中金公司因涉嫌在思爾芯首次公開發行股票保薦業務中未勤勉盡責，于2024年9月25日收到證監會《立案告知書》。消息一出，中金公司股價在當日午后出現異動，最終逆市漲停收盤。對此，中金公司相關負責人表示，公司將全力配合證監會的相關工作，并嚴格履行信息披露義務。公司承諾將進一步強化執業過程的質量管控，堅守資本市場“入口”，切實履行“看門人”職責，致力于提升執業質量，更好地服務于資本市場的高質量發展。
值得注意的是，此前思爾芯因在公告的證券發行文件中編造重大虛假內容，已被上交所處以5年內不接受其發行上市申請文件的紀律處分。據悉，這是注冊制實施以來，交易所首次對IPO發行人采取如此嚴厲的紀律處分措施。思爾芯的《招股說明書》中，2020年的財務數據存在虛假記載，虛增營業收入和利潤總額，若扣除虛增利潤，其凈利潤將變為負值。
思爾芯的欺詐發行行為在2023年底已被證監會立案調查和審理，并最終對相關責任人作出了行政罰款的處罰。業內人士指出，盡管思爾芯的造假金額不大，但其行為的性質較為惡劣，除了對發行人進行追責外，作為資本市場的“看門人”，保薦機構也應承擔相應責任。保薦機構有責任對擬上市公司進行全面的盡職調查，確保其信息披露的真實性、準確性和完整性。
此次證監會對中金公司的立案調查，無疑是對所有保薦機構的一次警示。它提醒保薦機構在推薦申報時需更加盡責，應充分運用資金流水核查、客戶供應商穿透核查、現場核驗等手段，確保財務數據真實反映公司的經營情況，并落實“申報即擔責”的要求。這不僅是對保薦機構自身聲譽的維護，更是對投資者和整個資本市場高質量發展的負責。
